Pracując w Niemczech, możesz mieć prawo do zwrotu nadpłaconego podatku. To szansa na odzyskanie nawet kilkuset euro, które pozostały w niemieckim urzędzie skarbowym. W tym artykule wyjaśniamy, kto może ubiegać się o zwrot i jak krok po kroku przejść przez proces rozliczenia, aby maksymalnie wykorzystać przysługujące Ci prawa. Sprawdź, czy Ty również się kwalifikujesz!
Zwrot i rozliczenie podatku z Niemiec – komu przysługuje?
Pracując w Niemczech, wiele osób nie zdaje sobie sprawy, że mogą ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku. To prawo przysługuje szerokiemu gronu pracowników, którzy spełniają określone warunki. Rozliczenie podatku z niemieckim urzędem skarbowym może być korzystne finansowo, dlatego warto wiedzieć, czy Ty również możesz skorzystać z tego rozwiązania.
Kto może ubiegać się o zwrot podatku?
Zwrot i rozliczenie podatku z Niemiec przysługuje osobom, które:
-
pracowały legalnie w Niemczech i od ich wynagrodzenia pobierano zaliczki na podatek dochodowy (Lohnsteuer);
-
uzyskiwały dochody poniżej progu opodatkowania, co oznacza, że nadpłacony podatek można odzyskać w całości;
-
zatrudnione były na umowę o pracę i posiadają dokumenty potwierdzające dochody oraz wysokość odprowadzonego podatku (m.in. Lohnsteuerbescheinigung);
-
korzystały z ulg podatkowych, takich jak np. zwolnienia na dzieci (Kinderfreibetrag) czy wspólne rozliczenie z małżonkiem (Ehegattensplitting).
Pracownicy sezonowi a zwrot podatku
Niemcy często zatrudniają pracowników sezonowych np. w rolnictwie czy gastronomii. W takich przypadkach, zwłaszcza gdy praca trwała krótko, kwoty odprowadzonych zaliczek na podatek mogą być wyższe niż należny podatek dochodowy. W rezultacie większość pracowników sezonowych ma prawo ubiegać się o zwrot.
Ulgi podatkowe i ich wpływ na zwrot
Warto pamiętać, że niemiecki system podatkowy przewiduje różne ulgi i odliczenia, które mogą zwiększyć wysokość zwrotu. Są to m.in.:
-
koszty dojazdu do pracy;
-
wydatki związane z podnoszeniem kwalifikacji zawodowych (szkolenia, certyfikaty);
-
koszty związane z przeprowadzką w celu podjęcia pracy;
-
koszty wynajmu mieszkania w Niemczech, jeśli praca wymagała czasowego zamieszkania za granicą.
Jeżeli spełniasz jedno z powyższych kryteriów, istnieje duża szansa, że możesz ubiegać się o zwrot podatku z Niemiec. Koniecznie zapoznaj się również z procedurą rozliczania się z niemieckim urzędem skarbowym, aby skutecznie przejść przez cały proces.
Procedura rozliczania się z niemieckim urzędem skarbowym
Rozliczenie podatku w Niemczech wymaga przygotowania odpowiednich dokumentów i znajomości podstawowych kroków. Oto najważniejsze etapy.
1. Zgromadzenie dokumentów
Podstawowe dokumenty to:
-
Lohnsteuerbescheinigung – potwierdzenie dochodów i odprowadzonych zaliczek;
-
kopia umowy o pracę;
-
numer identyfikacji podatkowej w Niemczech (Steueridentifikationsnummer) lub numer podatkowy (Steuernummer).
2. Wypełnienie deklaracji podatkowej
Deklarację składa się na formularzu Einkommensteuererklärung. Można to zrobić samodzielnie (np. przez system Elster) lub z pomocą profesjonalnych firm księgowych.
3. Złożenie deklaracji
Dokumenty przesyła się do właściwego Finanzamtu listownie lub online. Można też je złożyć osobiście.
4. Oczekiwanie na decyzję
Urząd rozpatruje wniosek w ciągu 6-12 tygodni, a środki przelewa na podane konto bankowe.
Pamiętaj, że termin składania deklaracji mija zazwyczaj 31 lipca kolejnego roku podatkowego. Aby uniknąć błędów, warto skorzystać z pomocy doświadczonych księgowych, co przyspieszy i ułatwi cały proces.
